Что такое инвестиционный счет физического лица?

Что такое инвестиционный счет физического лица?

Кто-то называет ИИС инструментом для новичков фондового рынка (что отчасти справедливо), кто-то революцией в системе инвестиций. Давайте разбираться. Прежде всего, в ИИС нет ничего революционного и тем более нового — подобные счета давно практикуются в развитых странах мира. Такой счёт может открыть любое физическое лицо в брокерской компании. Важное условие — человек должен быть резидентом РФ. После открытия на брокерский счёт вносится сумма денег, которую можно использовать для совершения сделок на фондовом рынке. Главное преимущество ИИС (кроме удобства) — налоговые льготы.

Кажется, что всё как-то даже слишком просто. Так и должно быть, ведь ИИС был придуман именно для тех, кто хочет начать с простого и инвестировать даже небольшие суммы.

  • Период действия ИИС — минимум 3 года.
  • Налоговый вычет предоставляется в размере суммы, внесенной в налоговом периоде на ИИС, максимум 400 000 рублей. Как следствие — можно пополнять счёт на суммы до 400 000 рублей.
  • Одному физическому лицу может принадлежать только один ИИС.
  • Старый брокерский счёт нельзя переоформить как ИИС.
  • Внесение средств возможно только в рублях.
  • Частичный вывод средств со счёта невозможен.
  • В случае необходимости счета можно переводить от одного брокера к другому.

Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счёт, нужно обратиться в брокерскую компанию. С момента открытия счёта брокер становится ещё и вашим налоговым агентом — лицом, которое будет за вас удерживать и уплачивать налоги. Но это не отменяет необходимости проверять все движения средств и справки по счетам.

Процедура оформления индивидуального инвестиционного счёта проста: нужно прийти к брокеру с паспортом, флешкой для цифровой подписи, письменным согласием родителей (если открывает несовершеннолетний), заполнить анкету, написать заявление на открытие счёта и оформить запрос на изготовление сертификата ключа электронной подписи. После этих действий инвестор получает договор и реквизиты счёта. А если у вас нет возможности или времени сходить к брокеру, индивидуальный инвестиционный счёт можно открыть онлайн. Но ходить всё равно придётся, потому что вам понадобится учётная запись на Госуслугах и готовая электронная цифровая подпись (ЭЦП).

Нередко можно встретить споры о том, нужно ли сразу зачислять средства на индивидуальный инвестиционный счёт. На самом деле, по состоянию на конец 2017 года срок действия договора на ИИС исчисляется с даты открытия. Выгода состоит в том, что можно открыть счёт, например, в феврале, а деньги зачислить 28 декабря, и в следующем же году подать заявку на предоставление налогового вычета. Однако есть предположения, что могут появиться поправки к федеральному закону, которые обяжут считать срок с первого пополнения, и тогда выплата налоговых вычетов задержится. Рекомендуем при открытии на всякий случай вносить небольшую символическую сумму, например, 5 рублей.

Особенность ИИС в том, что даже не совершая интенсивных операций по счёту, можно получить доход — он составит 13% от внесённой на ИИС суммы (то есть не более 52 000 рублей от максимально возможной суммы взноса в 400 000 рублей). Однако инвестор должен учитывать, что если на будущий год он добавит ещё 400 000 или любую меньше, то вычет будет рассчитываться только на сумму 400 000 рублей.

Но любой инвестор знает, что просто так держать счёт — не самая прибыльная стратегия, лучше заставлять деньги работать, совершая сделки с финансовыми инструментами. Тем более, что у индивидуального инвестиционного счёта довольно гибкие возможности: можно работать почти со всеми видами активов. Рассмотрим основные инструменты, с которыми можно работать.

Мы уже оговорились о том, что важным преимуществом ИИС являются налоговые вычеты. Исходя из принципа начисления налоговых вычетов выделяют два типа индивидуальных инвестиционных счетов.

Первая схема получения льготы предполагает уменьшение налогооблагаемой базы НДФЛ (налога на доходы физических лиц) на сумму, которая была внесена на ИИС за год. Этот вариант подходит тем, кто имеет стабильный официальный источник дохода и отчисляет с него НДФЛ. В конце каждого года после заполнения и предоставления декларации 3-НДФЛ происходит компенсация. Очевидно, что эту схему не смогут использовать индивидуальные предприниматели, безработные и пенсионеры. Ещё раз напоминаем, что максимальная сумма уменьшения налогооблагаемой базы составляет 400 тыс. руб., то есть вычет может быть не более 52 тыс. руб.

Вторая схема предполагает полное освобождение от уплаты налогов с доходов по ИИС. В момент закрытия счёта инвестор освобождается от уплаты НДФЛ на весь полученный по счёту доход (если не было других налоговых вычетов).

Владелец ИИС выбирает схему налогообложения самостоятельно, но не имеет права менять её в течение срока действия индивидуального инвестиционного счёта.

Несмотря на то, что при открытии ИИС во время заключения договора инвестор выбирает тип счёта, обязательств иметь именно этот тип не наступает. Окончательный выбор типа ИИС происходит с момента подачи заявления о налоговом вычете в налоговую инспекцию. После этого тип счёта поменять нельзя, поэтому лучше подойти к вопросу внимательно, чтобы не понести непредвиденные убытки.

  • Разбор
  • Для себя
  • Элементарно
  • Личный опыт
  • Повестка дня
  • Отдохнуть
  • Перейти на сайт
  • Контакты

Данные являются биржевой информацией, обладателем (собственником) которой является ПАО Московская Биржа. Распространение, трансляция или иное предоставление биржевой информации третьим лицам возможно исключительно в порядке и на условиях, предусмотренных порядком использования биржевой информации, предоставляемой ПАО Московская Биржа.

Материалы, представленные в данном разделе, не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном разделе, могут не подходить Вам, не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном разделе.

Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски. Клиент также несет расходы на оплату брокерских и депозитарных услуг, подачи поручений по телефону, иные расходы, подлежащие оплате клиентом. Полный список тарифов ООО «Компания БКС» приведен в приложении № 11 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС». Перед совершением сделок вам также необходимо ознакомиться с: уведомлением о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг; информацией о рисках клиента, связанных с совершением сделок с неполным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций; заявлением, раскрывающим риски, связанные с проведением операций на рынке фьючерсных контрактов, форвардных контрактов и опционов; декларацией о рисках, связанных с приобретением иностранных ценных бумаг.

ООО «Компания БКС», лицензия №154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Выдана ФСФР. Без ограничения срока действия. 129110, Москва, Проспект Мира, 69, стр. 1, 3 подъезд.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и зачем он нужен: виды, преимущества и недостатки

Здравствуйте, уважаемые читатели!

Пытались ли вы разобраться в современных финансовых терминах? А предлагали ли вам сделать вклады или вложить инвестиции? И, наверное, на экране телевизора всплывала аббревиатура ИИС, УК, ММВБ и другие. Что же это? ИИС – индивидуальный инвестиционный счет. Зачем его открывать и как, я расскажу сегодня.

Что такое ИИС и зачем он нужен

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) считается еще одним финансовым инструментом, который может помочь физическим лицам получить прибыль, если у вас есть лишние деньги. Средства кладут на специальный счет, чтобы потом вложить в ценные бумаги . А вкладчик получает доход и освобождается от некоторых налогов.

Что можно купить на ИИС

Можно купить на ИИС:

  • валюту. Индивидуальный счет открывается только рублевый, вложить доллары не получится, но после его открытия это можно сделать на Московской бирже и на нее покупать ценные бумаги иностранных предприятий;
  • все облигации, которые торгуются на бирже: муниципальные, федерального займа, корпоративные российских компаний;
  • любые акции. На Московской бирже их огромный выбор, главное, чтобы это были корпорации России, а не зарубежные. Но при условии покупки иностранной валюты уже после открытия счета можно через Санкт-Петербургский рынок приобрести акции иностранных компаний;
  • ерооблигации при наличии долларов или евро;
  • вложиться в биржевые паевые инвестиционные фонды.

Сколько можно заработать на ИИС

К сожалению, пользование инвестиционным счетом не всегда приносит прибыль, но может и разорить вкладчика.

Такого не произойдет, если средства вложить правильно.

Вложения Процент
Облигации 1,5–2
Государственные облигации 7,5–8,5
Облигации крупных предприятий 8–10
ETF 8–12
Акции российских компаний 10–20

Классификация индивидуального инвестиционного счета зависит от рассматриваемых свойств. По налоговому вычету бывает двух типов.

Тип А ИИС

Вкладчик имеет право вносить на индивидуальный счет в год до одного миллиона рублей и с этой суммы получать налоговый вычет 13 %, но не более 52 000 за год, то есть только с 400 000 руб.

Тип B индивидуального инвестиционного счета

Отличается от предыдущего вида тем, что невозможно получить вычет, но весь полученный доход не облагается налогом.

Читайте также  Как покупать валюту на бирже физическому лицу?

По другой классификации ИИС бывает с самостоятельным или доверительным управлением.

ИИС с самостоятельным управлением

При самостоятельном управлении все сделки с ценными бумагами, заключение договора с брокерской фирмой владелец индивидуального счета проводит сам. Это подходит для продвинутых инвесторов, которые разбираются в финансовых операциях.

ИИС с доверительным управлением

Счетом на доверительном управлении занимается управляющая компания, но она берет определенную комиссию за это.

Преимущества и недостатки

Плюсы ИИС Минусы
Возврат налогового вычета. Большой срок вклада, минимум 3 года.
Высокий итоговый доход, который получается опять же благодаря дополнительным возвращенным средствам. Риски, связанные с потерей средств, несет вкладчик, его вклад никем не застрахован.
Проценты выше, чем у обычного вклада. Комиссии брокеру и управляющей компании. Брокерская фирма берет процент с каждой сделки. В итоге владелец ИИС теряет часть своей прибыли.
Один инвестор может открыть только один индивидуальный инвестиционный счет, второй открывается только после закрытия первого.

Риски

О рисках было уже сказано выше, в недостатках ИИС.

Можно выделить еще некоторые:

  • неправильно собранный портфель. Он не дает доход и может привести к уменьшению активов. К сожалению, при таком раскладе инвестор не только остается без денег, но еще должен оплатить все комиссионные;
  • если сняли средства до истечения трех лет, индивидуальный счет закрывается. Если же вычет уже был взят, его придется вернуть государству, да еще заплатить пени за пользование средствами.

Отличия от брокерского счета

ИИС является разновидностью брокерского счета, но имеет ряд преимуществ в связи с возможностью получения налогового вычета.

Другие отличия

Свойства ИИС Брокерский счет
Пользователи счета Граждане России, совершеннолетние Нерезиденты и резиденты РФ
Сколько счетов можно открыть 1 По желанию вкладчика
Максимальная сумма инвестиций 1 000 000 рублей в год Сколько хочет инвестор
Что зачисляется на счет Денежные средства в рублях Деньги, иностранная валюта, ценные бумаги
Досрочный вывод средств Не ранее 3 лет или с потерей прибыли В любой период
Где происходят сделки На Московской и Санкт-Петербургской фондовых биржах На российских и международных биржах
Страхование инвестиций Нет Нет
Налоги Предоставляется налоговый вычет Удерживается налог с прибыли
Риски Присутствуют Присутствуют

Как и где можно открыть счет и получить налоговые льготы

При открытии индивидуального счета необходимо обратиться к брокеру или в управляющую компанию.

Чтобы получить налоговые льготы на взнос по типу А, необходимо подать в налоговые структуры заявление и декларацию 3-НДФЛ, сведения о заработной плате и оплате подоходного налога, документы о том, что было зачисление дохода на индивидуальный инвестиционный счет.

Тип B предполагает обращение к брокерской компании, которая при наличии справки из налоговой о том, что вычетов за 3 года не было, не берет 13 % с прибыли ИИС.

Открытие ИИС у брокера

При открытии индивидуального инвестиционного счета брокеру предоставляется заявление, СНИЛС, ИНН, паспорт. Есть возможность действовать онлайн, но необходимо отправить отсканированные документы или регистрироваться через портал «Госуслуги».

В таком случае вкладчик управляет всем сам, а контора следит за правильностью сделок. Брокерский счет может быть открыт и в банке, имеющем соответственную лицензию.

Открытие ИИС у управляющей компании

С управляющей компанией заключается договор на открытие ИИС, где прописываются все условия, включая комиссию компании. УК формирует портфель вкладчика, приобретая ценные бумаги и получая доход с них, который идет на счет инвестора.

Сколько можно открыть ИИС

Одновременно потенциальный вкладчик имеет право открыть всего один индивидуальный инвестиционный счет. Если у него уже он был, то старый обязательно необходимо закрыть, прежде чем заключить договор на новый.

Можно ли вывести деньги досрочно

Можно ли использовать ИИС на Форексе

Одна из немногих операций, запрещенных при работе индивидуального инвестиционного счета, – это открытие его на Форексе.

Что лучше: ИИС или ПИФ

Определить, что лучше, может только вкладчик в зависимости от своего желания и наличия средств. А сравнивать эти два финансовых инструмента невозможно, так как это абсолютно разные вещи. В ПИФе вы владеете активами фонда, а в ИИС вносите средства на счет.

Свойства ИИС ПИФ
Налоговые вычеты есть нет
Разнообразие активов Любые ценные бумаги Ограничение по типу фонда. Если он не смешанный, то только либо покупка акций, либо облигаций
Комиссия за сделки За три года менее 1 % Ежегодно примерно 3 %

Рейтинг лучших брокеров для открытия счета

Брокер Количество открытых ИИС в тысячах
Сбербанк 109,6
Финам 45,3
ФК Открытие 41,2
БКС 39,1
ВТБ 18,5
Альфа-Капитал 10,3
Атон 9,7

Стратегии инвестирования через ИИС

Существуют 3 стратегии инвестирования:

  • теоретическая. Открывается счет в брокерской компании без вложения средств. Через 3 года за некоторое время до закрытия на него кладутся максимально возможные средства. После окончания срока действия счета вложенные деньги возвращаются и подается заявление на налоговые вычеты. Безрисковая стратегия, на 13% годовых;
  • консервативная. Вкладывать средства ежегодно до конца налогового года, затем после 30 апреля следующего года обращаться в налоговую за возвратом 13 %. В таком случае за 3 года доходность вкладчика будет минимум 8 % годовых;
  • оптимальная. Позволяет сделать не только налоговый вычет, но еще и получить прибыль. В таком случае средства не просто должны лежать на счете, а еще и работать. Наименее рискованный способ – вложить их в облигации федерального займа, выбрав наиболее приемлемые по процентной ставке и со сроком погашения, почти совпадающим с закрытием индивидуального счета. Тогда, помимо возврата налога, можно получить дополнительный доход.

Тонкости налогообложения по А и B

Свойства Тип А Тип B
Вычет 13 % Отсутствие налога на доход.
Внесение средств на счет для получения ежегодного вычета Каждый год. Неважно.
Где получить вычет В налоговой инспекции. У брокера.
Когда получить Первый – в конце налогового периода. После закрытия ИИС.
Куда поступят средства На реквизиты в заявлении. На брокерский счет.
Сроки возврата Не ранее двух месяцев. После вывода средств.
Возвращение без НДФЛ Невозможно. Нет.
Совмещение с другими вычетами Да. Нет, оформляется отдельно: ИИС – у брокера, остальные вычеты – в налоговой.

Последние изменения в законодательстве по ИИС

Если первоначально сумма, которую могли вносить вкладчики на индивидуальный инвестиционный счет, была 400 000, то сейчас – до 1 миллиона рублей. К сожалению, размер вычета никто не изменял, то есть максимально 52 000 руб.

Мифы об ИИС

  1. Не нужен ИИС, получаю доход на брокерском счете. Брокер берет большую комиссию и не дает вычет, доход получается ниже.
  2. Заработок составляет не более 13 %. Если на индивидуальном счете правильно составить портфель инвестиций, доход может намного превысить НДФЛ.
  3. Открытие одного ИИС. По закону – да. Но можно открывать индивидуальные счета на родственников и управлять ими по доверенности.
  4. Средства вносятся все сразу. Неверно: можно вносить частями в течение года.
  5. Гарантия государства на сохранение вклада. К сожалению, такой нет, так как вклад не застрахован.

Отзывы вкладчиков

По мнению вкладчиков, в некоторых банках открыть индивидуальный счет можно достаточно быстро, не выходя из дома.

Среди плюсов – убеждение, что разорение брокера никак не сказывается на инвестициях вкладчика, так как ИИС хранятся в Национальном расчетном депозитарии.

При выборе брокера отмечаются негативные моменты, связанные с присутствием контор не во всех крупных городах, что достаточно неудобно.

Но многие инвесторы довольны ИИС. Ниже некоторые отзывы.

Заключение

Прежде чем вкладывать средства в индивидуальный инвестиционный счет, стоит хорошо взвесить все за и против, ответить себе на вопрос, с какой целью я это делаю. Сколько хочу получить, можно рассчитать, используя калькулятор доходности. И изучить все финансовые документы. В этом поможет моя статья.

До свидания, уважаемые читатели, подписывайтесь на наш блог и активно обсуждайте интересующие вопросы по финансам, дивидендам и инвестициям в социальных сетях.

ИИС: что это и как работает

Для начала важно разобраться, что такое индивидуальный инвестиционный счет как это работает. ИИС является специальным счетом для торгов на бирже. Владелец вносит на него деньги, а затем может заниматься покупкой/продажей ценных бумаг.

У индивидуального инвестсчета есть свои особенности:

  1. Разрешено владение только одним инвестсчетом. Перед открытием второго ИИС, имеющийся необходимо закрыть.
  2. Его владельцем может быть только резидент РФ, являющийся частным лицом.
  3. Для сохранения льготы необходимо соблюсти два правила: не закрывать ИИС и не снимать с него деньги в течение 3 лет после открытия.
  4. Переводы денег с ИИС между посредниками не запрещены.
  5. По инвестиционному счету есть два вида налоговых льгот.
  6. Счет можно открывать только в рублях.

Чтобы понять, как работает ИИС, а также кому выгодно его открытие, необходимо ознакомиться с основными моментами его использования.

Чем отличается инвестиционный счет от брокерского

Оба счета дают вкладчику возможность вести торговлю на бирже и получать от этого доход. Но все же они отличаются друг от друга. Существенная разница между индивидуальным инвестиционным счетом и брокерским счетом состоит в налоговых вычетах.

Открытие ИИС дает возможность получения льгот по НДФЛ. Вкладчикам доступно 2 варианта:

  1. Клиент может раз в год возвращать уплаченный в налоговом периоде НДФЛ. При этом сумма возврата напрямую связана с размером зачислений на инвестсчете. Воспользоваться таким предложением могут вкладчики, которые получают официальную заработную плату, облагаемую 13% налогом на доходы физических лиц. То есть те, для которых операции по инвестсчету не являются единственным источником дохода.
  2. От обложения налогом освобождается вся прибыль. Налог на доходы физических лиц не начисляется в течение всего срока существования ИИС. Этот вариант предлагают тем, у которых отсутствуют другие источники дохода. В их число входят студенты, пенсионеры и т. д.
Читайте также  Как сделать декларацию о доходах физических лиц?

Для владельцев брокерских счетов нет никаких льгот, а их доход облагается налогом на доходы физлиц в размере 13%. При этом брокер выступает в роли налогового агента и обязан выплачивать налог за вкладчика.

Но все же ответить на вопрос, что лучше, ИИС или брокерский счет, достаточно сложно. У инвестсчета есть преимущество в виде льгот, но присутствуют и ограничения. К примеру, чтобы не пришлось возвращать налоговые вычеты, инвестсчет нельзя закрывать минимум 3 года после открытия. Еще одно ограничение относится к максимальной сумме пополнения в год, которая составляет 1 миллион рублей.

Еще один важный момент – вид деятельности инвестора. Если он занимается куплей-продажей ценных бумаг, то больше дохода принесет ИИС. Если планируется работа с облигациями, выгоднее открытие брокерского счета с сохранением возможности свободного распоряжения средствами и освобождением от подоходного налога.

Что важно знать новичку для работы с ИИС

Чтобы начать получать доход необходимо:

  1. Заключить соглашение с посредником на открытие инвестсчетом.
  2. Внести деньги.
  3. Приобрести активы. Это могут быть опционы, фьючерсы, облигации, акции, или паи инвестиционных фондов.
  4. Оставить средства на счете минимум на 3 года. В течение этого времени можно продолжать торговать ценными бумагами.

Минимальный размер взноса на законодательном уровне не установлен. Но необходимо учитывать, что очень маленькая сумма не принесет заметной прибыли, а слишком большая увеличивает риск.

Кто может быть посредником

Теперь пришло время ответить на вопрос, как открыть индивидуальный инвестиционный счет, — обратиться к посредникам. Ими могут быть:

  1. Брокеры. При выборе такого посредника инвестор вправе самостоятельно проводить сделки. За ним сохраняется полная свобода в управлении средствами, так как брокер не контролирует, куда вкладываются деньги. Из этого следует недостаток сотрудничества с таким посредником – высокие риски. Клиент должен самостоятельно следить за ситуацией на фондовом рынке, уметь анализировать и хорошо ориентироваться в вопросе вложений.
  2. Управляющие компании. Этот вариант более безопасный, так как вкладчику не нужно вникать в детали операций. Все необходимые для инвестирования действия выполняются наемным специалистом. Единственное, что нужно сделать, — заключить договор с управляющим и тщательно продумать текст соглашения, к примеру, указать вил ценных бумаг, с которыми планируется работа, и риски, на которые готов пойти вкладчик. Минус сотрудничества с управляющим – высокая стоимость его услуг. Способ сэкономить – заказать услуги консультанта, который даст рекомендации для дальнейшей самостоятельной работы.
  3. Банковские учреждения (при условии наличия соответствующей лицензии). Здесь за инвестором сохраняется право выбора: доверить управление банку или вести самостоятельную деятельность.

Для сотрудничества важно выбирать организации с лицензией. Ее наличие можно проверить на официальном сайте ЦБ России.

Выбор банка

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет клиент должен решить самостоятельно. В разных банках условия и стоимость услуги отличаются.

ИИС может включать такие комиссии как:

  • обслуживание, хранение ценных бумаг;
  • комиссия за покупку и продажу ценных бумаг;
  • управление ценными бумагами.

Популярными банками для открытия брокерских счетов, а также ИИС являются:

Какие документы понадобятся

Обычно необходимы только паспорт гражданина РФ, СНИЛС, ИНН. Но банки могут изменять и дополнять список документов на свое усмотрение.

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Во время принятия решения, стоит ли открывать ИИС, многие воспринимают наличие такого счета как возможность приумножить сбережения, не прикладывая особых усилий. Есть те, которые приравнивают ИИС к депозиту, хотя это два разных банковских продукта.

К числу недостатков ИИС относятся:

  1. Риски. В отличие от депозита, ИИС не гарантирует получение дохода. При этом риски увеличиваются с увеличением объема вложений.

Неудачное вложение приведет к потере денег или даже выходу в минус.

  1. Расходы. Перед открытием ИИС стоит подсчитать, перекроет ли ожидаемых доход все комиссии, оплату услуг управляющих компаний или брокеров и т. д. Если нет – открывать ИИС бессмысленно.
  2. Ограничения. Это относится к максимальной сумме пополнений и возможности открыть только один ИИС.

Преимуществ хоть и меньше, но они существеннее:

  1. Налоговые льготы.
  2. Доходность выше, чем у депозитов.

Открытие инвестсчета принесет ощутимый доход при наличии внушительного стартового капитала. По словам разных специалистов, вкладчик должен иметь 50-300 тысяч рублей.

Также необходимо понимание основных моментов функционирования фондового рынка. Если нет желания разбираться с новыми терминами – лучше отложить открытие ИИС на потом, а для получения дохода открыть депозит.

Как устроен ИИС: виды, налоговые льготы, плюсы и минусы

В последние годы государство активнее привлекает население к инвестированию денег в ценные бумаги. Для этого в начале 2015 года был разработан индивидуальный инвестиционный счет для ведения торгов на фондовой бирже.

Они увеличивают доходность, независимо от суммы депозита. Рассмотрим подробнее, что такое ИИС, как он работает и какую выгоду несет инвесторам.

Что такое ИИС и как он работает

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особый брокерский счёт или счёт доверительного управления физического лица, по которому предусмотрены два вида льгот по налогам и есть ряд ограничений.

Открыть его можно практически через любого брокера и получить доступ к Московской или Санкт-Петербургской торговой бирже.

Особенность данного счета в том, что его владелец может получить налоговую льготу. Это позволяет существенно увеличить итоговую доходность от инвестиционной деятельности.

Причем проводить сделки на фондовой бирже или пополнять его не обязательно – это делается по желанию.

На практике, физлицо может открыть ИИС, продержать его 2 года и 11 месяцев, внести деньги и, выбрав тип «А», получить 13%.

Очень доходчиво про ИИС в этом видео. Простыми словами, что это такое и для чего нужно.

Типы ИИС

ИИС присваивается один из двух типов:

  1. Счет типа «А» – возврат НДФЛ.
  2. Счет типа «Б» – освобождение от оплаты налога на прибыль по всем сделкам счета.

Если выбрать первый тип, то инвестор сможет вернуть 13% НДФЛ, но не более 52 тыс. рублей в год и не более суммы, фактически удержанной работодателем за календарный год.

Простыми словами:

  1. Вычет полагается с суммы до 400 тыс. рублей (400 000 / 100 * 13 = 52 000 р.). Если вносить больше, то максимальный вычет все равно составит 52 тыс.
  2. Размер компенсации не превышает суммы НДФЛ, удержанной с заработной платы. Если инвестор не является плательщиком данного налога, то льгота не полагается.

Вернуть НДФЛ инвестор может на следующий год, не дожидаясь истечения трехлетнего периода. Однако выводить деньги со счета все равно нельзя.

Счет типа «Б»


Позволяет проводить любое количество сделок и не платить налог на доход. При этом нужно помнить, что некоторые виды заработка вовсе не облагаются налогами, например, купонные проценты ОФЗ.

Важно: Выбирать тип ИИС можно в любой момент, в том числе – перед закрытием. Это позволит проанализировать и понять, что выгоднее: получить 13% или не платить налог на доход.

Как пользоваться ИИС

Использование индивидуального инвестиционного счета не отличается от обычного, брокерского. Владелец заключает договор, пополняет баланс, затем осуществляет сделки.

Все действия могут проводиться онлайн, без необходимости посещать операционные офисы. Более того, часто операции проводятся по телефону – инвестор сообщает брокеру, что нужно купить или продать.

Что можно покупать через ИИС:

  1. акции различных компаний и предприятий;
  2. облигации всех видов – корпоративные, муниципальные или ОФЗ (кроме ОФЗ-Н, которые приобретаются только в ВТБ или в Сбербанке);
  3. валюту любых стран;
  4. вкладываться в ETF.

О том, как пользоваться ИИС и для чего он нужен, смотрите в этом видео

Что лучше ИИС или обычный брокерский счет

Выбирая, что лучше: ИИС или обычный брокерский счет, нужно учесть основные их различия:

  1. Налоговые льготы полагаются только для ИИС.
  2. С брокерского счета деньги можно выводить в любой момент, с ИИС – только спустя три года.
  3. На ИИС можно вносить не более 1 млн. р. в год и только российские рубли.

Основное преимущество ИИС – возможность увеличить общий доход за счет налоговых льгот. Но в течение трех лет забрать деньги не получится.

ИИС для начинающих, бесплатные видео уроки на нашем сайте. Первый урок.

Разницы между комиссионными за проведение сделок и платой за депозитарий в пределах одного брокера нет. Однако условия разных компаний могут отличаться.

Порядок открытия также не отличен и проводится как онлайн, так и через операционный офис брокера. Набор документов одинаковый, в перечень входит паспорт, ИНН и СНИЛС.

Важно: Некоторые брокерские компании устанавливают минимальный размер депозита – суммы, которую необходимо внести на счет. Но для брокерского счета или ИИС условия, как правило, одинаковы.

Что выгоднее ИИС или вклад

Лояльные условия по ИИС позволяют физическим лицам пополнять баланс и возвращать 13% НДФЛ, не используя счет по прямому назначению.

В настоящее время такие операции не запрещены законом, и многие инвесторы свободно этим пользуются. В результате ИИС становится некой альтернативой вкладу, более доходной.

Даже учитывая комиссии, 13% НДФЛ выгоднее, чем 4-7% по банковскому вкладу. Этим ИИС намного привлекательнее.

Стоит учесть и тот факт, что на ИИС можно не просто хранить деньги, а приобрести какие-нибудь надежные активы, например, ОФЗ. В результате прибыль составит не 13%, а порядка 20% годовых.

Фактически нет разницы, будут на балансе числиться деньги или в депозитарии – ценные бумаги. А финансовая выгода во втором случае заметно выше.

Читайте также  Как приобрести автомобиль в лизинг физическим лицам?

Поэтому, сравнивая, что выгоднее: ИИС или вклад, лучше выбрать первый вариант:

  1. Выше прибыль.
  2. Простая процедура открытия.
  3. Можно найти брокера с небольшим минимальным депозитом.

Увеличенная доходность по ИИС сопряжена с некоторыми нюансами – нужно подавать декларацию на возврат НДФЛ, нельзя раньше времени закрыть счет и забрать деньги.

Договор банковского вклада, если предусмотрено досрочное изъятие средств, можно расторгнуть в любой момент и сразу забрать наличные. Однако такие условия присущи тарифам с небольшими ставками – до 5-6% годовых.

Выводы

Индивидуальный инвестиционный счет был создан специально для привлечения физических лиц к сфере инвестиций.

Поэтому на государственном уровне введены налоговые льготы, причем пользоваться ими можно, не совершив ни одной сделки.

Итак, рассмотрим плюсы и минусы ИИС для частного инвестора:

  1. Доходность более высокая, но есть ограничения: по сумме депозита, валюте, по сроку хранения денег или активов.
  2. Доступен каждому, но один человек может иметь только один ИИС.
  3. Можно использовать как альтернативу вкладу, если соблюсти условия получения льготы.
  4. Инвестор получает доступ к фондовой бирже, где сможет приобретать любые активы. Однако лимит в 1 млн. рублей, учитывающий и активы, и процентный доход, превышать нельзя.
  5. Сегодня ИИС выгоден и удобен, доступен и прост в обращении. Принцип его работы не отличается от любого брокерского счета, зато государство позволяет воспользоваться льготами и повысить финансовую доходность.

Об авторе -> Анастасия Ишунина

У меня два высших образования: земельно-имущественное и экономическое. Второй ВУЗ, Южно-уральский институт экономики и права, закончила по специальности: «Экономист-менеджер городского хозяйства».
Люблю делиться опытом и знаниями в свободное от работы время.

Что такое инвестиционный счет физического лица?

В прошлом уроке мы уже разобрались в том, что такое Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС), и как с его помощью получить налоговый вычет 13% с гарантией от государства. Сейчас немного повторим основное, чтобы двигаться дальше.

Важно соблюдать некоторые условия: вы должны быть налоговым резидентом России и проживать в стране минимум полгода. Вы должны платить налог с официального дохода — 13%. Именно его и вернет вам государство. Открыть счет нужно на три года. Если вы выведете деньги и закроете свой ИИС раньше, то налоговые вычеты можно потерять. Если вы готовы соблюдать все эти правила, остается только открыть ИИС у брокера. У нас, в ITI Capital, это можно сделать удаленно при минимальном количестве формальностей. После того, как счет открыт, можно заводить на него деньги и ждать первого вычета от той суммы, которую вы внесли за год. Для вычета нужно будет подать нужные документы в налоговую.

Максимальный вычет, который можно получить от государства — 52 тысячи рублей в год. Для этого на ваш ИИС нужно внести 400 тысяч рублей за год.

Многие зарабатывают на ИИС именно так, используя его как копилку. Но ваш ИИС может быть намного эффективнее.

Как заработать больше, чем 13%?

На ИИС можно заработать намного больше. Для этого нужно инвестировать. И тут все зависит от того, насколько вы опытны в инвестировании.

Для того, чтобы получить заметно больше, чем просто налоговый вычет, нужно использовать ИИС не как копилку, а как полноценный брокерский счёт — покупать валюту, ценные бумаги: акции, облигации, ETF и фьючерсы. Тогда к налоговому вычету можно будет добавить ожидаемую прибыль по этим финансовым инструментам.

Возможностей много. Главное — оценить свои силы и опыт.

Можно поручить свою инвестиционную стратегию профессионалам и купить готовые инвестиционные продукты, к ним относятся, например, структурный продукт или модельный портфель, либо инвестировать самостоятельно в облигации федерального займа (ОФЗ) или акции компаний, которые профессионалы называют «Голубые фишки». Это ценные бумаги с высокой надежностью. Такие инвестиционные решения чаще всего советуют новичкам.

Теперь — о каждом подробнее.

*Структурный продукт — это готовый финансовый продукт, рыночных рисков по которому у вас нет, они застрахованы.

Покупая структурный продукт, нужно выбрать актив, который будет работать, срок инвестирования и прогноз движения цены актива: падение или рост. Таким образом, можно заработать не только на росте, но и на падении ценных бумаг или долговых обязательств компании, то есть акций или облигаций.

*Модельный портфель — это готовая корзина ценных бумаг, которая составлена финансовыми аналитиками.

В каждый портфель входят ценные бумаги нескольких компаний — это значит, что риски по этим ценным бумагам всегда находятся в равновесии. Важно, что модельный портфель ценных бумаг не просто собирают для вас, но и помогают вам следить за его актуальностью. Если ситуация на рынке изменится, и какая-то из бумаг потеряет ценность, аналитики помогут вам заменить ее.

Подробнее о структурных продуктах и модельных портфелях — в следующих уроках.

*ОФЗ — самые консервативные бумаги — облигации федерального займа.

Почему такие вложения надежны? Покупая облигации федерального займа, вы буквально даете взаймы государству. Надежность такого заемщика значительна. Не вернуть свои деньги вы рискуете только в том случае, если государство объявит дефолт.

Если вы инвестируете деньги на своем ИИС в облигации федерального займа, заработать можно будет уже не 13%, а 20% от вложенной за год суммы.

*Голубые фишки

Если такого прогноза по прибыли вам не достаточно, то можно добавить в ваш портфель ценные бумаги крупнейших компаний, так называемые «голубые фишки». Это компании в том числе с государственным участием, высокой степенью доверия инвесторов и отличной репутацией.

Важно помнить!

Если вам обещают гарантированную прибыль, правильной реакцией на такие обещания будет настороженность. Профессиональный аналитик никогда не будет использовать таких формулировок, он может лишь рекомендовать вам вложить деньги в бумаги, которые принесут доход с большой вероятностью. Зато ограничить ваши риски брокер действительно может.

Золотое правило инвестирования — чем выше доходность по финансовым инструментам, тем выше и риски. Помните об этом!

Проверьте себя

Что нужно сделать, чтобы получать с ИИС больше 13% ежегодно?

Во что можно инвестировать деньги на ИИС?

Выберите верное утверждение:

Представленная в настоящем документе информация подготовлена АО «ИК «Ай Ти Инвест» (далее — Компания, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 045-07514-100000 от 17.03.2004 на осуществление брокерской деятельности предоставлена Центральным Банком Российской Федерации (Банком России)) и предназначена исключительно для ознакомления.

Материалы, предоставленные Компанией, основаны на информации, полученной из открытых источников, которые рассматриваются Компанией как надежные. Компания не имеет возможности провести должную проверку такой информации и не несет ответственности за точность, полноту и достоверность материалов, предоставленных Компанией. При принятии инвестиционных решений инвестор должен провести собственный анализ финансового положения эмитента, процентных ставок, доходности и всех рисков, связанных с инвестированием в ценные бумаги и другие финансовые инструменты и при необходимости воспользоваться услугами финансовых, юридических и иных консультантов.

Стоимость инвестиций может как снижаться, так и повышаться, и инвестор может потерять первоначально инвестированную сумму. Доходность в прошлом не гарантирует доходности в будущем. Материалы и сведения, предоставленные Компанией, носят исключительно информационный характер, предназначены для лиц, которые вправе получать такие материалы и сведения, и не должны рассматриваться как заверение об обстоятельствах, имеющих значение для заключения, исполнения или прекращения какой-либо сделки.

Настоящий документ, включая любые его части и отдельные положения настоящего документа, не могут рассматриваться в качестве оферты (включая публичную оферту), приглашения делать оферты, коммерческого намерения Компании заключить сделку на условиях, изложенных в документе, а также гарантий Компании в отношении последствий заключения какой-либо сделки и/или использования какого-либо инструмента.

Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, не является формой выражения мнения Компании и/или ее сотрудников о том, отвечает ли конкретная ценная бумага или финансовый инструмент вашим финансовым и/или иным интересам. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. Компания не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данных материалах. Настоящий документ, включая любые его части и положения, а также любые комментарии Компании и ее работников в отношении данного документа не могут рассматриваться в качестве консультации, совета, разъяснений Компании в отношении рассматриваемого или любых других финансовых инструментов и сделок.

Любое использование информации, представленной в данном документе, включая любые части/разделы документа, допускается только на собственный страх и риск пользователя. Любое копирование и воспроизведение информации, представленной в данном документе, как в устной, так и в письменной форме, допускается только при условии предварительного разрешения (согласия) Компании. Представленная информация и мнения подлежат изменению без уведомления получателей данной информации и мнений. Представленная информация не является персональной инвестиционной рекомендацией. Не является рекламой ценных бумаг и иных финансовых инструментов

АО «ИК «Ай Ти Инвест» · ИНН 7717116241 · КПП 770301001 · ОКПО 54776777

Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: № 045-07516-010000, № 045-07514-100000, № 045-08543-000100