Аккредитив в банке что это?

Аккредитив: что это такое

Аккредитив – это банковский продукт, позволяющий защитить дорогостоящие сделки от воздействия неблагоприятных факторов. С его помощью каждая из сторон сделки может вовремя получить свои средства и услуги в строгом соответствии с условиями договора. Но у аккредитива как банковского продукта всегда есть свои особенности от которых напрямую зависит то, как он будет выглядеть и каким образом стороны сделки будут защищены. Brobank расскажет что такое аккредитив, а также как можно наиболее успешно защитить свои сделки с его помощью.

Что такое аккредитив

Аккредитив – это отдельный банковский продукт, при помощи которого осуществляется защита отдельных дорогостоящих сделок от сопутствующих рисков. Если простыми словами, то аккредитив является способом безналичных расчетов, посредником при которых выступает банковская организация. Для осуществления расчетов подобным образом необходимо согласие всех сторон сделки.

Данную услугу предоставляют большинство крупных банков. Детальную информацию и тарифы можно узнать в статьях: аккредитив в Сбербанке и аккредитив в ВТБ.

Суть процесса следующая:

  1. Участники оформляют специальный аккредитивный счет в банке и заключают договор.
  2. Одна из сторон должна исполнить свои обязательства, после чего подтвердить факт исполнения при помощи соответствующих документов, предоставленных в банк.
  3. После документального подтверждения исполнитель получает свою оплату через банк.

Данный способ расчетов может защищать сделки с недвижимостью, куплей-продажей дорогостоящих товаров (например, автомобилей), а также оказание отдельных дорогих услуг.

Особенность аккредитивов – это отсутствие возможности у каждой из сторон обмануть, так как исполнение обязательство контролирует банк и именно ему необходимо подтверждать исполнение своих обязательств. Это исключает, например, неверно оформленные или недооформленные документы при покупке квартиры.

Виды аккредитивов

Существует 4 вида аккредитивов с абсолютно отличающимся функционалом. Каждый потребитель должен выбрать подходящий именно для себя, так как неверно выбранный тип может стать причиной задержек при проведении сделки.

  • Покрытый аккредитив — это тот, который можно открыть только при наличии на счете полной суммы денежных средств, которые планируется выплатить.
  • Непокрытый используется только при наличии в банке отправителя корреспондентского счета банка-получателя денег. Второй банк списывает деньги со счета клиента, а исполняющий банк предоставляет гарантию.
  • Отзывной аккредитив может быть отменен по инициативе отправителя средств, если получатель своих обязательств не выполнил.
  • Безотзывной аккредитив никак не может быть отменен отправителем. Но может отменяться получателем.

Суть аккредитива не меняется в зависимости от того, какой его вид был выбран, но условия могут в значительной степени влиять на процесс сделки.

Как это работает

Основной процесс работы с аккредитивом происходит следующим образом:

  1. После того как стороны договорились об использовании данного банковского продукта и заполнили заявление, банк открывает специальный аккредитивный счет.
  2. Плательщик переводит на него средства.
  3. Исполнитель производит необходимые действия и предоставляет в банк документы по форме. Документы должны подтверждать исполнение условий в полном объеме.
  4. После проверки документов банк перечисляет деньги на счет исполнителя.

Данная схема наилучшим образом работает в тех случаях, когда гарантом исполнения сделки выступает одна кредитная организация. В этом случае скорость расчетов по аккредитиву заметно возрастает и снижается вероятность какого-либо технического сбоя в процессе.

После окончательного проведения взаиморасчетов и перечисления денег (раскрытие аккредитива) сделка считается завершенной, а участники исполнившими все свои обязательства друг перед другим.

Плюсы и минусы этого метода защиты

Плюсы аккредитивных способов расчетов связаны с безопасностью проводимых операций:

  • Гарантия выполнения всех условий сделки.
  • Нет необходимости в предоплате.
  • Если сделка не состоялась, то деньги возвращаются отправителю.

Минусы связаны со сложностью и необходимостью тратить много денег и времени:

  • Расчеты весьма сложны, особенно если банков в схеме несколько.
  • Получение денег по аккредитиву возможно только при полном соблюдении условий договора. При отсутствии возможности выполнить какой-либо пункт исполнитель денег не получает.
  • В процессе использования данного банковского продукта банк требует оплачивать как сам аккредитивный счет, так и вносить достаточно ощутимые комиссии за сделку.

Но, несмотря на минусы, рекомендуется использовать этот способ расчетов в сделках с неизвестными или сложными партнерами. Разобравшись, что такое аккредитив, вы сможете максимально обезопасить свои средства и защитить себя от неуплат по договору.

Евгений Никитин Высшее образование по специальности «Журналистика» в Университете Лобачевского. Более 4 лет работал с физическими лицами в банках НБД Банк и Волга-Кредит. Имеет опыт работы в газете и телевидении Нижнего Новгорода. Является аналитиком банковских продуктов и услуг. Профессиональный журналист и копирайтер в финансовой среде nikitin@brobank.ru

Комментарии: 2

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Что такое аккредитив

Зачем он нужен и как оформить

Предположим, одна компания хочет купить что-то у другой, но стороны сделки не особо друг другу доверяют. Тогда они могут заключить сделку через банк — он будет выступать посредником. Покупатель переведет деньги в банк, банк их заморозит, а продавец получит их, только если исполнит свои обязанности по договору. Для покупателя это гарантия, что продавец не сбежит с деньгами, для продавца — что покупатель не обманет его с оплатой.

Аккредитив — это как раз такая банковская операция. В ней участвуют три стороны:

  1. Плательщик (приказодатель) — тот, кто покупает.
  2. Банк (эмитент) — тот, кто удерживает деньги до исполнения договора.
  3. Продавец (бенефициар) — тот, кто получит деньги после исполнения договора.

Важное условие: платеж — раскрытие аккредитива — проходит только после того, как получатель денег представит заранее оговоренные документы. Например, подтвердит поставку товара или переход права собственности. Это удобно, когда партнеры заключают сделку в первый раз и не уверены друг в друге.

Как работает аккредитив

Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой:

  1. Банк открывает счет на имя продавца.
  2. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой.
  3. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя.
  4. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН.
  5. Банк разрешает продавцу забрать деньги.

Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата.

Отличия от банковской ячейки и счета эскроу. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится.

На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире. Например, в сделках с аккредитивами можно применять векселя. Вексель — ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника выплатить ее владельцу указанную в документе сумму через определенный срок.

Получить деньги от банка по аккредитиву может не только сам продавец, но и указанное им третье лицо. В случае со счетом эскроу деньги переведут только бенефициару, указанному в договоре.

Читайте также  Что дает процедура банкротства физического лица?

Аккредитив бывает отзывным: плательщик может в любой момент отменить его, не уведомляя об этом бенефициара. С эскроу так не получится.

В случае с аккредитивом банк лишь посредник — третье лицо, которое переводит деньги, если продавец представил все нужные документы. При расчетах по эскроу банк принимает непосредственное участие в сделке: он обязан проверить, действительно ли выполнены все условия.

Плюсы и минусы аккредитива

Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы.

Минус этой формы расчетов — сложный документооборот. Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги.

Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа.

Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.

Сфера применения аккредитивов

Торговые операции внутри страны. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО. В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ.

Крупные сделки между физическими лицами. Физические лица чаще всего используют аккредитив при покупке недвижимости. Если речь идет о сделках с другим имуществом, можно передать товар, например автомобиль, одновременно с оплатой. В случае же , скажем, с жильем придется ждать регистрации перехода права собственности в Росреестре.

Экспортно-импортные операции. В международных сделках с использованием аккредитива, в отличие от внутрироссийских, принимают участие сразу два банка: один на стороне импортера, другой — экспортера. Вот как проходит сделка после того, как стороны заключили контракт:

  1. Импортер-плательщик открывает аккредитив в банке-эмитенте в своей стране.
  2. Банк-эмитент сообщает об аккредитиве банку экспортера-бенефициара — его называют авизирующим банком.
  3. Авизирующий банк уведомляет бенефициара, что аккредитив открыт.
  4. Бенефициар оформляет все необходимые документы и поставляет товар плательщику.
  5. Бенефициар передает документы о поставке в авизирующий банк.
  6. Авизирующий банк проверяет документы на соответствие условиям аккредитива и, если все в порядке, направляет их в банк-эмитент.
  7. Банк-эмитент также проверяет документы, если все в порядке, передает их плательщику и переводит бенефициару деньги.

Кроме гарантии надежности сделок международный аккредитив используют как выгодный инструмент финансирования импортных контрактов. Импортер может получить в банке-эмитенте кредит на выплату по аккредитиву. Причем сам банк возьмет эти деньги взаймы за рубежом по ставкам международного рынка, которые ниже российских. Таким образом, импортер фактически получит еще и выгодный кредит на финансирование своего контракта.

Виды банковских аккредитивов

Отзывный и безотзывный. Отзывный аккредитив может быть аннулирован или изменен банком по поручению плательщика в любой момент, и тогда деньги перечислены не будут. Уведомлять об этом бенефициара ни банк, ни плательщик не обязаны. При экспортно-импортных операциях такие аккредитивы по правилам Международной торговой палаты не применяются.

Безотзывный аккредитив тоже можно отозвать, но для этого банк должен направить получателю денег уведомление.

Аккредитив считается отмененным или измененным с того момента, как бенефициар даст на это согласие банку.

Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте отдельно не указано, что он отзывной.

На практике чаще всего используются именно безотзывные аккредитивы, так как сам факт того, что аккредитив может быть отозван, сводит к нулю все преимущества такой формы расчета: стопроцентной гарантии, что поставку оплатят, уже нет.

Подтвержденный и неподтвержденный. По просьбе банка, который выпустил безотзывный аккредитив, его может подтвердить другой банк. После этого платить бенефициару обязан подтверждающий банк. Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент.

Компания из России хочет продать товар партнерам из Венесуэлы. В схеме используют аккредитив, но продавец знает, что в этой южноамериканской стране экономический кризис, и не уверен, что покупатель оплатит товар. Чтобы партнер был спокоен, венесуэльская фирма обращается в крупный международный банк, который готов подтвердить аккредитив — выступить гарантом сделки. Если покупатель получит товар, но не найдет денег, продавец все равно получит платеж от подтверждающего банка.

Покрытый и непокрытый. Открывая покрытый — депонированный — аккредитив, банк-эмитент сразу перечисляет деньги плательщика исполняющему банку. Именно этот исполняющий банк и будет платить бенефициару. Депонированные аккредитивы используют при расчетах на территории России.

Одна фирма покупает у другой товар и рассчитывается по аккредитиву. Чтобы убедить продавца, что он гарантированно получит деньги, покупатель сразу перечисляет всю сумму на счет в банке-эмитенте, а тот тут же переводит ее в банк, где обслуживается продавец. Правда, получить их он сможет только после поставки, но при этом он знает, что обещанные деньги существуют в природе, больше того, они уже зачислены в его банк.

При экспортно-импортных расчетах финансовые организации чаще всего работают по непокрытым аккредитивам. Их еще называют гарантированными. Исполняющий банк открывает в банке-эмитенте корреспондентский счет на сумму контракта, а потом списывает с него деньги по мере того, как платит бенефициару.

Кумулятивный и некумулятивный. Если банк разрешает плательщику зачислить не потраченную по текущему аккредитиву сумму на счет нового, такой аккредитив называется кумулятивным. Если неистраченные деньги возвращаются плательщику обратно, это некумулятивный аккредитив.

Когда компания часто работает с аккредитивами в одном и том же банке, есть смысл использовать кумулятивный аккредитив: не выводить деньги, если они вдруг остались, обратно, а перебросить их на оплату новой сделки.

Переводной (трансферабельный). Переводной аккредитив позволяет произвести выплату другому бенефициару, не являющемуся контрагентом плательщика по конкретной сделке. В этом случае плательщик должен подать в банк заявление и указать, кто имеет право получить деньги по аккредитиву.

Переводной аккредитив дает плательщику возможность рассчитаться с другими своими контрагентами, не переводя деньги со счета на счет.

Фирма закупает в долг металл, делает из него гвозди и продает. При этом с поставщиками металла она рассчитывается только после того, как реализует гвозди. В этом случае есть смысл сократить цепочку движения денег: поставщик металла будет получать деньги от покупателя гвоздей напрямую через переводной аккредитив.

Револьверный. Револьверный аккредитив открывают, когда сделка растянута по времени. Например, продавец поставляет товар партиями, а покупатель платит частями. Плательщик в этом случае может вносить деньги на аккредитив по мере того, как происходят расчеты.

Две компании сотрудничают постоянно, и нет смысла открывать для каждой сделки новый аккредитив, если можно сделать один «длинный» — револьверный.

Циркулярный аккредитив позволяет плательщику оплачивать свои счета в пределах определенной суммы через банки — агенты эмитента, например за границей.

С красной оговоркой. Аккредитив с красной оговоркой дает бенефициару возможность получить аванс до представления всех необходимых документов. Такое название появилось из-за того, что банки, выпускавшие в прошлом аккредитивы на бумажных бланках, выделяли оговорку об авансе в тексте красным цветом.

Резервный ( Stand-By ). Резервные аккредитивы используются для торговли со странами, где запрещены банковские гарантии, например США. Но по сути, резервный аккредитив является именно гарантией: банк-эмитент обязуется рассчитаться с бенефициаром от имени плательщика, даже если у того не будет денег.

Процедура банковского аккредитива: понятие, особенности, виды, необходимые документы

Банковский аккредитив и его использование при совершении крупных покупок

Аккредитивом называют специальный банковский расчёт, который гарантирует заключение безопасной сделки. По условиям сделки покупатель получает товар, а продавец – платёжные средства, выполнив определённые условия. Он оформляется в виде бумажного документа установленной формы. Также в ближайшем будущем планируется выпуск аккредитивов в цифровом исполнении, которые будут разработаны на основе технологии блокчейн.

Читайте также  Если банк закрыли что делать с кредитом?

Когда может пригодиться аккредитив?

Данное денежное обязательство подойдёт покупателю или продавцу, совершающему дорогостоящую покупку или продажу, при которой товар невозможно сразу передать из рук в руки.

  1. Автотранспорт, оборудование, ценные бумаги и другие вещи, на приобретение или продажу которых требуется оформление собственности.
  2. Недвижимое имущество (в том числе приобретённое по условиям ипотечного кредитования).
  3. Дорогостоящие услуги – ремонтные работы.

Как проходит оплата с помощью аккредитива?

Оплата при помощи данной формы расчёта проходит в 6 этапов:

  1. Заключение договора между продавцом услуг/товаров (сторона, получающая средства) и покупателем (сторона, отдающая деньги). Составляется договор купли-продажи или оказания услуг, в котором указывается условие проведения расчёта по безотзывному аккредитиву.

Справка! Изменить условия или отказаться от безотзывного аккредитива возможно в случае согласия обеих сторон. Однако покупатель по своему желанию не может снять средства со счёта, продавец также не может получить их, не выполнив необходимые условия.

Сроки оформления аккредитива и необходимые документы

Аккредитивный расчёт в банковском учреждении оформляется довольно быстро – от 10 до 20 минут. Для его открытия покупателю потребуются следующие документы:

  • паспорт;
  • договор с продавцом;
  • заявление на открытие аккредитива.

Для получения средств на финальном этапе сделки продавцу необходимо предоставить в банк паспорт и подтверждающие выполнение сделки документы.

Аккредитивный расчёт может выполняться как между отделениями одного учреждения, так и между совершенно разными банками.

Стоимость оформления аккредитива

Аккредитив является довольно дорогостоящей услугой. Покупателю, использующему данную услугу, придётся оплатить минимум три вида комиссий:

  • за выпуск аккредитива – от 0,2 до 0,25% от суммы сделки;
  • за проверку документов – 0,2% от суммы сделки;
  • комиссионные отчисления банку, предоставляющему услугу – от 0,1 до 0,25% от суммы сделки.

ВНИМАНИЕ! В случае увеличения суммы аккредитива продавцом он должен будет выплатить комиссию в размере от 0,2 до 0,25% от суммы за изменение условий договора.

Продавцу, использующему аккредитив, необходимо будет оплатить только комиссию за авизование в размере 0,15% от суммы.

СПРАВКА! Авизированием аккредитива является процедура отправки подтверждения открытия аккредитива покупателю.

Например, при совершении сделки стоимостью 500 тыс. рублей, комиссионные выплаты банку составят примерно 3,2–4,2 тыс. рублей, если покупатель расплачивается собственными деньгами. Если же он использует кредитные средства банка, то дополнительно к комиссиям прибавятся проценты по кредиту.

Аккредитив лучше или хуже банковской ячейки и счёта эскроу

Однозначный ответ на данный вопрос невозможно дать, так как всё зависит от условий, которые необходимы обеим сторонам договора.

  1. Наличный и безналичный расчёт. Для наличного расчёта лучше выбрать банковскую ячейку, а для безналичного платежа – аккредитив.
  2. Ответственность банка за сохранность средств. На счёте эскроу и аккредитиве деньги блокируются, и банк предоставляет гарантию их сохранности. В банковской ячейке банк не несёт ответственности за сохранность средств, а только за ограничение доступа к ячейке.
  3. Получение денег от банка. Согласно условиям выполнения сделки по аккредитиву и счёту эскроу на получение средств может претендовать только одно лицо, указанное в договоре. При аренде ячейки получение средств доступно не только продавцу, но и указанному им в договоре третьему лицу.
  4. Отзыв услуги. При использовании отзывного аккредитива плательщик может отменить его, не уведомляя об этом получателя средств. У эскроу такой функции нет.
  5. Проверка документации на подлинность. При использовании банковской ячейки и аккредитива данная услуга отсутствует, а вот при эскроу она есть.

Сравнение стоимости оформления аккредитива, открытия счёта эскроу и аренды ячейки

Стоимость данных услуг зависит от условий сделки и тарифов конкретного банка.

Наиболее дорогой услугой считается аккредитивный расчёт, так как он предусматривает оформление и тщательный контроль документов, на который уходит больше времени.

Немного дешевле обойдётся открытие банковской ячейки. Однако если планируется использование дополнительных услуг по её обслуживанию (например, пересчёт и проверка денег, договор на возврат стоимости всех ценностей в случае форс-мажора и т. п.), то ячейка может обойтись дороже услуги аккредитивного расчёта.

Счёт эскроу может быть выгоден в случае его открытия на небольшую сумму, так как чем выше сумма вкладываемых средств, тем выше будет комиссия банка за использование услуги.

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитивного счёта в банк подаётся письменное заявление, в котором необходимо указать:

  • реквизиты продавца;
  • вид, дату и номер договора между покупателем и продавцом;
  • описание товара или услуги, расчёт которого производится при помощи аккредитива;
  • перечень документов, предоставляемых продавцом в банк, которые подтвердят выполнение сделки, например, договор купли-продажи или договор об оказании услуг;
  • наименование банка-исполнителя.

Для каких сделок подойдёт аккредитив?

Данная форма расчёта используется для операций, в которых задействованы крупные суммы, например:

  • экспорт и импорт товаров на региональном, международном уровне;
  • покупка, продажа или обмен недвижимости;
  • купля-продажа дорогостоящих товаров (автотранспорт, водоплавающий транспорт, производственное оборудование, ювелирные изделия, предметы искусства и т. п.);
  • оплата дорогостоящих услуг (юридических, консалтинговых, интеллектуальных и т. п.);
  • продажа или покупка бизнеса, ценных бумаг.

Как работает аккредитив?

Аккредитивный расчёт работает по принципу защиты одной стороны сделки и её средств до выполнения другой стороной необходимых условий. Например, при продаже недвижимого имущества схема аккредитива будет следующей:

  1. Банк открывает счета на имя продавца, на который покупатель перечисляет средства. Они замораживаются.
  2. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя и предоставляет в банк подтверждающий документ.
  3. Только после успешной проверки документов продавец получает оплату.

Плюсы и минусы аккредитива

Преимущества использования услуги аккредитивного расчёта следующие:

  • пересчитывать наличные и проверять подлинность денежных средств не нужно, так как операции по расчёту производятся в безналичном виде;
  • можно оформить практически в каждом отделении банка, так как многие поддерживают данную услугу, и информация о ней зафиксирована на законодательном уровне;
  • сделка также осуществляется, если обе её стороны находятся в разных городах;
  • средства на счетах частных клиентов в размере до 1,4 млн рублей страхуются государством.

Существует ряд недостатков, которые возникают при аккредитивном расчёте:

  • высокая продолжительность осуществления сделки, которая возникает из-за сложного и строго регламентированного оборота документов;
  • банковское учреждение не проверяет на подлинность документы, предоставляемые продавцом, что может привести к заключению нечестной сделки и потере средств;
  • совершение сделок по аккредитиву всегда сопровождается передачей данных по сделке в налоговую службу;
  • получить средства от сделки может только один получатель, что неудобно при продаже недвижимости, у которой может быть несколько владельцев;
  • проведение сделки ограничивается жёсткими сроками действия аккредитива, во время которых нужно успеть совершить все действия, указанные в договоре, иначе сделка не состоится.

Сфера применения аккредитивов

Сфера применения аккредитивных расчётов довольно широка и распространяется на операции, включающие крупный денежный оборот:

  • экспортно-импортные операции – в таких сделках участвуют сразу оба банка, один из которых представляет интересы импортёра, другой – экспортёра;
  • торговые операции внутри страны – например, купля-продажа акций или долей в компаниях;
  • сделки между физическими лицами – покупка недвижимости или автомобиля.

Виды банковских аккредитивов

Аккредитивные расчёты, используемые на территории России, классифицируют на следующие группы:

  1. Отзывные и безотзывные. При отзывном аккредитиве сделка может быть аннулирована или изменена банком по инициативе плательщика в любой момент, при этом уведомление получателя средств необязательно. А вот при использовании безотзывной формы аннулирование или изменение условий сделки должно обязательно сопровождаться уведомлением получателю средств. По умолчанию аккредитив является безотзывным, если в тексте документа отдельно не указано, что он отзывной.

Важно! При проведении экспортно-импортных операций отзывные аккредитивы не применяются согласно правилам Международной торговой палаты.

По способу исполнения аккредитивы бывают следующих видов:

Безопасная сделка: как проводить расчеты с аккредитивом

Два предприятия хотят заключить крупную сделку, но каждое боится, что другая сторона не исполнит свои обязательства. Как поступить? Провести сделку с аккредитивом. Расскажем, что это такое и как работает.

Читайте также  Как открыть счет в беларусбанке физическому лицу?

Что такое аккредитив

Аккредитив — вид безналичных расчетов, в которых кредитное учреждение выступает в роли посредника.

ООО «Кровли и ограждения» хочет приобрести у ООО «Металлопрокат» большую партию листового металла. Но так как поставщик новый, покупатель опасается, что сроки поставки будут сорваны. Поставщик готов продать нужную партию, но, в свою очередь, хочет подстраховаться и требует внести предоплату. Взаимное недоверие мешает потенциальным партнерам заключить выгодную сделку.

Выход из ситуации: заключить сделку с аккредитивом . Как это выглядит:

  1. Банк изучает контракт и открывает аккредитив (специальный отдельный счет) на имя поставщика.
  2. Покупатель переводит на него деньги, но поставщик пока не может их забрать. Но он уверен, что покупатель его не обманет, ведь тот уже внес деньги, и они лежат в банке.
  3. Поставщик отгружает товар и предъявляет в банк документы, подтверждающие выполнение обязательства.
  4. Банк проверяет полученные документы и переводит деньги поставщику.

Таким образом, банк гарантирует, что сделка пройдет строго по условиям контракта. Поставщик получит денежные средства, а покупатель — товар в нужном количестве.

Законодательство

Расчеты по аккредитиву в пределах РФ регулируются:

  1. Параграфом 3 ГК РФ;
  2. Положением ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П.

Международные расчеты по аккредитиву установлены Международной торговой палатой в публикации № 600.

Аккредитив в Ак Барс Банке — расчеты по контракту с максимальной защитой интересов.

Виды аккредитивов

Банк-эмитент сразу перечисляет (депонирует) всю сумму по контракту банку получателя средств.

Банк-эмитент открывает корреспондентский счет на имя поставщика, который получает деньги постепенно, по мере исполнения обязательств покупателем.

Такой аккредитив покупатель может изменить или аннулировать, при этом предупреждать поставщика о своем решении он не обязан. Для изменения или отмены аккредитива покупатель должен направить в банк распоряжение.

Такой аккредитив может быть изменен или аннулирован только с предварительного согласия получателя средств. Порядок получения согласия устанавливается в соглашении между банком покупателя и банком поставщика.

На практике чаще открывают безотзывные аккредитивы, так как при возможности отменить сделку без объяснения причин, все плюсы этой формы расчета сводятся к нулю, а финансовый риск остается.

Аккредитив при купле-продаже недвижимости

Кроме торговых сделок аккредитивы часто используют в операциях с недвижимостью. Причем такой вид расчетов применяют не только организации, но и обычные граждане. Ведь объект недвижимости не получится передать одновременно с внесением оплаты.

Регистрация права собственности в ЕГРН занимает время и сторонам сделки спокойнее, когда гарантом выступает банк. Он сохранит деньги покупателя и переведет их продавцу только после перехода права собственности.

Аккредитив при купле-продаже доли в обществе

В данном случае аккредитив используют, чтобы синхронизировать оплату с моментом передачи доли. Покупатель в день нотариального подписания договора купли-продажи открывает аккредитив. А продавец получает деньги после предъявления документов о внесении записи в ЕГРЮЛ о переходе прав на долю к покупателю.

Аккредитив в экспортно-импортных операциях

В этом случае в сделке участвуют уже два банка: один на стороне импортера, а другой — экспортера.

Порядок проведения сделки:

  1. Импортер-покупатель открывает аккредитив в банке на территории своей страны.
  2. Банк покупателя уведомляет зарубежный банк экспортера-поставщика, о том, что аккредитив открыт.
  3. Банк экспортера-поставщика сообщает об открытии спецсчета своему клиенту.
  4. Экспортер-поставщик оформляет документы на товар, поставляет его покупателю и передает документы в свой банк.
  5. Банк экспортера-поставщика проверяет документы и передает их в банк импортера-покупателя.
  6. Банк импортера-покупателя проверяет документы и если они в порядке — перечисляет деньги поставщику.

Преимущества аккредитива

Расчеты с аккредитивом обеспечивают безопасность операций :

  • отпадает необходимость в предоплате;
  • банк гарантирует выполнение всех условий контракта;
  • если сделка не состоялась, деньги возвращаются плательщику.

Такой способ расчета удобен при заключении сделок с новыми или сложными контрагентами. Он позволяет избежать невыплат по контракту и защитить свой бизнес от финансовых потерь.

Аккредитив

Почему стоит оформить аккредитив в СберБанке

Для каких сделок подойдет аккредитив

  • Если продаёте или покупаете недвижимость —​​​​​​​ в том числе в ипотеку
  • Продаёте или покупаете дорогое имущество — например, оборудование, автомобиль, ценные бумаги, долю в уставном капитале
  • Обмениваетесь квартирами — участвуете в цепочке договоров​​​​​​​купли-продажи («альтернативные сделки»)
  • Оплачиваете дорогостоящие услуги — как физических, так и юридических лиц

Как оформить аккредитив

​В чём отличие аккредитива от банковской ячейки?

Аккредитив

Безналичный расчет — открытие аккредитива и приём документов в любом офисе банка. Удобно проводить сделки, даже если продавец и покупатель находятся в разных городах.

Банковская ячейка

Расчёт наличными в выбранном офисе банка при наличии доступной ячейки.

Защита всех участников сделки​​

Покупатель

Гарантированно получит имущество, за которое заплатил, или банк вернет ему деньги

Продавец

Гарантированно получит деньги при выполнении всех условий договора

​Комиссии банĸа

Купля-продажа недвижимости За счёт собственных средств – 2000 ₽
За счёт кредитных средств, предоставленных ПАО Сбербанк – 3400 ₽
Сделки по купле-продаже движимого имущества* между физлицами 0,2% от суммы сделки, минимум 1500 ₽, максимум 5000 ₽ за одну операцию
Сделки по купле-продаже движимого имущества между физлицом и юрлицом 0,5% от суммы сделки, минимум 2500 ₽, максимум 15 000 ₽ за одну операцию
В иностранной валюте 0,5% от суммы, минимум $3000 США, максимум $6000 США

*Движимое имущество – любое имущество, не относящееся к недвижимому: доля в бизнесе, ценные бумаги, коллекции, домашние животные, автомобили, техника и иное.

Какие документы нужны для открытия аккредитива

  • Паспорт
  • Договор-основание (купли-продажи, ДДУ, договор цессии, оказания услуг, проект договора и т.д.)
  • Рекомендуемые формулировки для доверенности по аккредитивам
  • Рекомендуемые формулировки порядка расчётов

Образцы документов (для ознакомления)

  • Заявление на аккредитив
  • Сопроводительное письмо (получатель средств)
  • Условия ПАО Сбербанк по осуществлению расчетов в форме аккредитивов

Тарифы и уполномоченные отделения Банка вы можете уточнить, позвонив по горячей линии по вопросам с аккредитивами: +7 (495) 500 55 50, 8 (800) 555 55 50

Открытие аккредитива в Сбербанк Онлайн

Возможно ли открыть аккредитив в одном регионе, а подать документы для получения средств в другом регионе?

Выбрать офис для открытия аккредитива или подачи документов можно на сайте банка

Будет ли взиматься дополнительная комиссия за перевод денежных средств по аккредитиву на счёт продавца, открытый в ином банке?

Нет, при совершении расчетов с помощью аккредитива Сбербанк не взимает дополнительную комиссию за перевод средств в другой банк. Комиссия взимается с покупателя в момент открытия аккредитива, иные комиссии Сбербанка отсутствуют.

Как получить платежное поручение по аккредитиву для предоставления в налоговую службу?

Возможно ли открыть аккредитив по доверенности?

Возможно ли открыть аккредитив в иностранной валюте?

Сколько времени занимает проверка документов и перевод денежных средств получателю по аккредитиву?

Возможно ли открыть аккредитив для расчетов в рамках мирового соглашения или соглашения о разделе имущества?

Возможно ли изменить условия открытого аккредитива?

Возможно ли досрочное закрытие аккредитива?

Сколько аккредитивов необходимо открыть, если в договоре указано несколько продавцов?

​​​​​​​1 Купли-продажи, цессии, оказания услуг, проект договора.

2 Сумму по договору + комиссию за открытие аккредитива.

3 Например, в сделках с недвижимостью —договор основания с отметкой о регистрации в Росреестре. В других типах сделок — стороны оговаривают подтверждающие документы индивидуально.

Условиями аккредитива может быть определен иной порядок предоставления документов.